對于被調(diào)查的香港公司銀行賬戶，基礎(chǔ)都是以下情形：
1.香港公司成立多年，香港公司銀行賬戶開立多年，一直都是稅務(wù)零申報(bào)，不做審計(jì)報(bào)稅，這些香港公司是香港本地銀行的重點(diǎn)打擊對象；
2.香港公司銀行賬戶資金進(jìn)出反常，有洗錢和換外匯跡象；
3.香港公司銀行賬戶結(jié)余非常高，到達(dá)CRS警戒線的賬戶。
在此這些情形下，香港公司銀行賬戶基礎(chǔ)都會被列入調(diào)查規(guī)模，如果不能依照香港本地銀行的要求，提供符合要求的證明文件，那么香港公司銀行賬戶基礎(chǔ)只有被關(guān)閉一條路。對于香港公司銀行賬戶已經(jīng)被關(guān)閉的客戶，該香港公司和董事本人都在香港本地銀行留下了不良記載，其他香港本地銀行也都可以查到這些記載，對開立其他香港公司銀行賬戶發(fā)生了重大影響。

如何掩護(hù)香港公司銀行賬戶的安全，及香港公司董事自身的信用？

首先，沒有做審計(jì)報(bào)告的香港公司，不管賬戶有沒有被查到，都要盡快補(bǔ)做審計(jì)，之前沒有保存香港公司銀行賬戶月結(jié)單的，盡快向香港本地銀行調(diào)取月結(jié)單，進(jìn)行補(bǔ)做審計(jì)的籌備。

其次，在補(bǔ)做香港公司審計(jì)報(bào)告的同時(shí)，須要做兩手盤算，可以開立一個香港私人賬戶，部分熟習(xí)的客戶，小金額的收款可以匯入香港私人賬戶，為香港公司實(shí)現(xiàn)資金分流。

對于香港公司銀行賬戶已經(jīng)被關(guān)停的客戶，應(yīng)盡快著手注冊新的香港公司，開立新的香港公司銀行賬戶。值得注意的是，大部分香港本地銀行已經(jīng)不接受英國公司及島嶼公司的開戶申請。

香港公司審計(jì)須要籌備的文件：
1）雖然香港要求按年度報(bào)稅，但香港公司不能等到年底才開端處置賬務(wù)，一般應(yīng)在有經(jīng)營業(yè)務(wù)產(chǎn)生時(shí)就要開端籌備賬目資料;
2）香港公司經(jīng)營相干票據(jù)的分類和收拾：將出售發(fā)票、成本發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票按時(shí)光次序進(jìn)行分類、收拾、擺放。如票據(jù)比擬多，可以在票據(jù)的右上角用鉛筆加上編號。并注意所有提供的單據(jù)日期與做賬期間的日期相符;
3）承認(rèn)的票據(jù)：與中國內(nèi)地相比，香港承認(rèn)所有香港公司簽章的發(fā)票(可自制)、收據(jù)以及便條。

香港公司做賬審計(jì)須要提交的資料:
1、香港公司銀行賬戶月結(jié)單及水單；
2、香港公司出售票據(jù):發(fā)票、合同；
3、香港公司成本票據(jù):發(fā)票、合同；
4、香港公司費(fèi)用票據(jù):工資、租金（須提供租賃合同或協(xié)定）、運(yùn)費(fèi)等；
5、香港公司其它文件:章程正本一份、周年申報(bào)表、所有公司變革資料（若有）、固定資產(chǎn)票據(jù)、投資相干文件等。

香港銀行賬戶開立已經(jīng)非常艱苦，對于已有的香港公司銀行賬戶更應(yīng)當(dāng)倍加珍愛，警惕使用。被香港本地銀行調(diào)查并非就意味著香港公司銀行賬戶必定會被關(guān)閉，要害是必定要按香港本地銀行的要求提供所需資料和文件，若您對香港本地銀行調(diào)查所需文件有任何疑問，歡迎您與我們接洽.