1.注冊BVI公司的要求

注冊離岸公司，如BVI、開曼、香港等公司注冊所須要滿足的條件

1、BVI公司名稱：BVI公司容許有中英文公司名稱，但中英文名稱需對應翻譯。BVI公司取名字有，名稱容許含有國際、團體、控股、實業(yè)、投資等字眼；

2、BVI公司經(jīng)營規(guī)模：在合法的前提下可經(jīng)營任何性質的業(yè)務；金融、銀行、信貸、保險等特別行業(yè)，需獲得特殊同意；

3、BVI公司董事：一人或一人以上；可由自然人或法人擔任（自然人無國籍限制，需年滿18周歲）；董事是由股東選舉發(fā)生的董事會成員，董事是董事會的負責人；

4、BVI公司股東：一人或一人以上；可由自然人或法人擔任；掩護股東好處，無須頒布受益人身份資料；股東名冊須寄存于BVI注冊代理；公司只可發(fā)行記名股票；

5、BVI注冊資本：尺度授權資本為美金50,000，分為50,000股，每股美金1.00；

6、BVI注冊地址：公司注冊地址位于注冊代理之辦事處，注冊地址由代理機構提供。

2.什么是盡職調查

BVI公司在注冊的時候須要對董事進行盡職調查，BVI公司在進行金融等交易前也須要做盡職調查，到底什么是盡職調查呢？盡職調查一般是指投資人在與目的企業(yè)達成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，對企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)和文檔、管理人員的背景、市場風險、管理風險、技術風險和資金風險做全面深刻的審核。

BVI公司法規(guī)定，在注冊BVI公司的時候首先須要對董事進行盡職調查，重要是對投資者基礎信息、公司業(yè)務、資金起源等詳細了解。

而BVI公司進行交易的盡職調查則是肯定該公司是否具有進行交易的資歷、才能和權限；是否須要遵照任何特定的執(zhí)行手續(xù)；或是否有其他任何會影響交易進行的因素?？偟膩碚f盡職調查目標重要分為三方面:價值發(fā)現(xiàn)、風險發(fā)現(xiàn)和投資可行性剖析。

3.BVI公司盡職調查要求

1.要求所有金融機構必需以書面情勢確認并辨認金融賬戶外國個人持有人或者外國實際控權人所得稅稅務居民身份所歸屬的稅務管轄區(qū)。要求金融機構必需以書面情勢確認并辨認外國公司所持有賬戶的所屬稅務管轄區(qū)。辨認根據(jù)重要以所得稅動身或者相似所得稅稅種作為辨認外國賬戶持有人涉稅信息的根據(jù)。

2.嚴厲遵從世界經(jīng)合組織OECD所制訂的CRS金融賬戶涉稅信息盡職調查的各項程序。

3.保障所有在各項法案要求下所取得的涉稅信息在各個金融機構留存至少6年時光。

4.BVI公司盡職調查的規(guī)模

1.業(yè)務盡職調查，涵蓋市場剖析、競爭位置、客戶關系、定價才能、供給鏈、環(huán)保和監(jiān)管等問題。

2.財務盡職調查，涵蓋企業(yè)的歷史經(jīng)營事跡、未來盈利預測、現(xiàn)金流、運營資金、融資構造、資天性開支以及財務風險敏感度剖析等內容。

3.法律盡職調查，涵蓋歷史原則問題、重要股東情形、高等管理人員、債務及對外擔保情形、重大合同、訴訟及仲裁、稅收及優(yōu)惠政策等。

5.BVI公司盡職調查須要的文件

1.公司注冊證書；

2.組織大綱和章程(M＆A)；

3.董事名冊；

4.會員名冊；

5.抵押和指控記載；

6.良好信用證書；

7.任職證明。

6.BVI公司盡職調查注意事項

在審查公司文件時，應特殊注意：

1.日期：文檔是最新的還是已過期的；

2.狀況：BVI公司是否信用良好，是否支付年費，是否已進行備案；

3.才能：公司是否有并購交易的權利，是否有任何交易限制；

4.權利：董事的束縛權是否有任何限制，是否保存股東權利，或是否須要董事會一致通過；

5.執(zhí)行：公司章程是否規(guī)定了任何對于公司簽訂方的要求（例如對公司公章的要求）；

6.董事：董事名錄是否正確；

7.股份：股東名錄是否標明其所占股份，在公司章程中有無任何關于其股份轉移或交易的要求；

8.擔保：BVI公司是否已擔保其所有資產(chǎn)，如有，該擔保是否與當前交易相干。

CRS金融賬戶涉稅信息的主動交流和批量交流是跨境高凈值人群必需要面對的稅務問題，在全球稅收透明的時期，做好合規(guī)的稅務規(guī)劃是第一位的。因此在注冊BVI公司的時候要合理規(guī)劃稅籌，如今注冊離岸公司完整避稅是不可能的，只是在必定水平上能夠勤儉稅務成本。投資者須要清晰經(jīng)營離岸公司的真正目標不是為了避稅，而是對對企業(yè)發(fā)展有贊助，資產(chǎn)能夠安全且合理配置。